Следственным управлением УСК по городу Минску установлены обстоятельства уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере.

По данным следствия, в конце 90-х годов 54-летний минчанин зарегистрировал общество с ограниченной ответственностью, основным направлением деятельности которого являлось оптовая торговля автозапчастями. Со временем бизнес стал прибыльным, штат сотрудников значительно рос, как и спрос на реализуемые товары.

Учредитель выбрал правильную коммерческую стратегию в развитии фирмы – запчасти для реализации он закупал у иностранных поставщиков, делая акцент на качестве зарубежного производителя. С возросшим объемом задач у директора возникла необходимость заручиться помощью опытных коллег и со временем на должности заместителей по финансовым и техническим вопросам он назначил сотрудников общества (45 и 48 лет), которые работали в компании не один год. Каждый из представителей руководствующего состава отвечал за свою линию работы, но все обладали знаниями в сфере бухгалтерского и налогового учетов.

В начале 2021 года бизнес столкнулся с серьезными проблемами. Из-за введенных Европейским Союзом ограничений в отношении Беларуси многие поставщики запчастей не захотели сотрудничать с компанией на прежних условиях. На очередном совете директоров перед руководством стал конкретный вопрос: как сохранить интерес иностранных партнеров и продолжить поставку комплектующих для авто.

Ответ нашелся быстро. За приоритет зарубежных компаньонов им нужно заплатить и чем больше, тем лучше. Посовещавшись коллеги решили, что смогут выделить свободные средства для обеспечения финансово-хозяйственной деятельности из фактической прибыли фирмы. По новым «правилам» часть товара, реализованного за наличный расчет, не пробивалась по кассовому оборудованию, кроме того не отражалась в бухгалтерском учете. Для функционирования «рабочего процесса» фигуранты внедрили такие же инструкции и для водителей-экспедиторов.

Помимо сокрытия реальной выручки в схеме работало понятие «возврат товара», а в последующем его продажа по сниженной цене. На самом деле вся продукция продавалась по «выгодному» для бизнесменов тарифу и в бухгалтерской документации отражалась чисто символическая стоимость.

В ходе оперативно-розыскных мероприятий преступную схему столичных бизнесменов выявили сотрудники УДФР КГК по Минской области и городу Минску.

На протяжении трех лет руководство общества с ограниченной ответственностью предоставляло заведомо ложные сведения в налоговую инспекцию, в которых сумма сокрытой выручки составила более 11 миллионов рублей.

Согласно материалам дела, обвиняемые не вели учет расходов, выделенных на, так называемые, нужды. По мере необходимости каждый из них называл конкретную сумму для переговоров и в кратчайшее время получал от кассиров свой «конверт». Кроме того, следователями установлено, что предоставление недостоверных деклараций повлекло за собой совершение еще одного преступления.

Фигуранты знали, что законодательством предусмотрено возвращение налога на добавленную стоимость. И, не теряя возможность сэкономить, они получали еще и дополнительные квоты из бюджета в виде необоснованного возврата НДС за приобретение продукции за рубежом.

На допросе бизнес-партнеры признали свою вину полностью и пояснили, что действовали коллегиально и только в интересах фирмы. Каждый из них утверждал, что борьба за поставщика в обход санкционных мер требовала больших вложений.

Следователями проведены допросы обвиняемых и свидетелей. Проанализирована бухгалтерская документация компании, изучена информация, хранящаяся на мобильных телефонах и компьютерной технике.

Стоит отметить, что ущерб, причиненный государству, в общей сумме составил более 3 миллионов рублей. Обвиняемые возместили его в полном объеме.

По результатам расследования фигурантам предъявлено обвинение по ч. 3 ст. 243 (уклонение от уплаты налогов путем сокрытия, умышленного занижения налоговой базы, повлекшее причинение ущерба в особо крупном размере) и по ч. 2 ст. 243-2 (налоговое мошенничество, повлекшее причинение ущерба в особо крупном размере) Уголовного кодекса Республики Беларусь.

Группа по информации и связи с общественностью
УСК по городу Минску